Post onvoorzien

Verhouding kosten producten binnen programma

Financien Naar programmabegroting

Portefeuillehouder: Wethouder Van den Beucken

Wat willen we bereiken?

De tactische doelstelling is: het beschikbaar hebben van voldoende middelen (weerstandscapaciteit) voor het opvangen van de geïdentificeerde risico's, waarbij de risicobereidheid is: "Venlo is geen risicomijdende gemeente". Bij de behandeling van de kadernota 2017 heeft de gemeenteraad een geactualiseerde visie op het te voeren financieel beleid vastgesteld en vertaald in de financiële verordening. Onderdeel hiervan is de concretisering van indicatoren en koppelen van streefwaardes aan deze indicatoren.

De post onvoorzien is één van de componenten van de weerstandscapaciteit.

IndicatorJR 20152017201820192020
Ratio weerstandsvermogen1,001,001,001,001,00
Wij streven naar een ratio van 1,0 (er zijn voldoende middelen om alle risico's af te dekken). De ratio weerstandsvermogen is gebaseerd op de cijfers en uitgangspunten van de (meerjarenbegroting) en zijn daarmee geen streefwaarden maar signaalwaarden. De streefwaarde bedraag >=1,0.
Grondexploitatie (conform BBV)3,004,003,004,005,00
Deze indicator geeft aan hoe groot de grondpositie (de waarde van de grond) is ten opzichte van de totale (geraamde) baten en wordt uitgedrukt als een percentage. De grondexploitaties kunnen een forse impact hebben op de financiële positie van een gemeente. Indien gemeenten leningen hebben afgesloten om grond te kopen voor (toekomstige) projecten om deze op termijn te verkopen hebben zij een schuld. Wanneer de waarde van de grond laag is, loopt een gemeente relatief weinig risico maar is er relatief weinig waarde om de schuld te kunnen verlagen bij grondverkopen. Bij de beoordeling van een dergelijke schuld is het van belang om te weten of deze schuld kan worden afgelost wanneer de verkopen worden geëffectueerd. De streefwaarde is < 35%.
Solvabiliteitsratio (cf. BBV)16,0015,0014,0015,0015,00
Deze indicator drukt het eigen vermogen uit als percentage van het totale vermogen en geeft daarmee de weerbaarheid van de gemeente aan. Hoe hoger de solvabiliteitsratio, hoe groter de weerbaarheid van de gemeente. De solvabiliteitsratio geeft weer welk deel van de waarde van de stad (investeringen) gefinancierd is met eigen geld. Hoe hoger de ratio hoe groter het deel van de investeringen welke gefinancierd zijn met eigen geld. De streefwaarde bedraagt >=20%.

Wat gaan we daarvoor doen?

  • Monitoren van de bestaande risico’s en identificeren van nieuwe risico’s;
  • Toetsing van de effectiviteit van de genomen risicostrategie en bijstellen hiervan;
  • Het concreet (stapsgewijs) aanvullen van de weerstandscapaciteit indien de (meerjarige) weerstandsratio onder de 1,0 komt;
  • Het jaarlijks in de begroting opnemen van de post onvoorzien van € 0,5 miljoen en separaat inzichtelijk maken van de kosten die hieruit betaald worden;
  • (Actualisering en) Implementatie van de nota weerstandsvermogen en risicobeheersing.

Wat mag het kosten?

Bedragen x 1000

CollegeproductBaten / Lasten2017201820192020
Post onvoorzienBaten0000
Lasten539539539539
Totaal Post onvoorzien-539-539-539-539